货币资金主要包括什么

货币资金包括：现金、银行存款和其他货币资金。 1.现金。现金通常是指公司库存现金，包括人民币现金和外币现金。同时，企业必须设立“现金日记账”，按照现金交易发生的时间顺序进行登记。

货币资金主要包括什么？

2．银行存款。银行存款的交易方式有银行汇票、银行本票、商业汇票、支票、信用卡、汇款、委托托收、托收承兑、信用证等。为加强银行存款管理，企业应设立“银行存款日记账”，每日结算。 《银行存款日记帐》应定期与《银行对账单》核对。月末，“银行存款日记账”余额必须与“银行存款”总账科目余额一致。

3.其他货币资金。其他货币资金包括境外存款、银行汇票存款、银行汇票存款、信用证存款、信用卡存款、投资存款、在途货币资金等。