美国税制的原则之一是注重个人主动性和自愿申报，即政府在不提前检查收入的情况下决定缴纳多少税款。虽然大多数美国人都能按规定纳税，但国家税务总局也会随机抽查纳税人的申报是否属实。一旦发现申报不实，有关当事人将受到严厉处罚。

个人必须缴纳的税款。对于个人来说，他们要缴纳的主要税种包括联邦个人所得税、州个人所得税、地方（社区）财产税、社会保障税和资本利得税（如果投资有利可图）。

报税及缴税流程：

每年的4月15日是美国报税的“截止日期”。过去，报税截止日期到来时，很多人会在邮局排队邮寄文件。 ，但现在绝大多数人都在网上报税。

报税时，夫妻可以单独报税，也可以作为家庭报税。如果家庭有孩子，津贴可​​以根据人均和其他负担减少。

假设一个家庭平均年收入5万美元左右来计算。如果一对夫妇没有孩子，其中一方收入为 30,000 美元，则将扣留 3,000 美元（10%），另一方收入为 20,000 美元，则将扣留 2,000 美元（10%）。

那么他们2010年的纳税申报表计算公式为（美元）：年总收入-标准免税人数-个人免税人数（2人）=应纳税所得额，即50,000 - 11,400 - (3650 × 2)=31300。根据国税局的计算，他们需要缴纳税款3,835美元，并已预扣5,000美元。扣除应缴税款，每年退税额为1,165美元。

如果有两个未成年子女，则变为：年总收入-标准免税额n数量-个人免税人数（4人）=应纳税所得额，即50,000-11,400-（3650×4）=24000。他们只缴纳 2,766 美元的税款，最终获得的年度退税额为 2,234 美元。

此外，如果两个孩子均未满16岁，抚养他们的父母（监护人）还可以获得儿童税收抵免，每个孩子最高可达1,000美元。根据美国新的工人免税政策，今年这对夫妇仍然可以获得800美元的免税。因此，他们原本扣留的5000美元不仅会被退还，联邦政府还会额外给他们34美元。

联邦个人所得税是累进税制。收入越高，税单逐步增加。具体税单每年都会变化。例如，布什政府目前正在实施个人所得税减税。名义上最高税率约为40%，但美国富人有办法逃避。其中最突出的是转移r 海外收入，特别是那些“避税天堂”。有人估计实际税率不会超过收入的30%。美国的穷人很少纳税或根本不纳税，因为他们没有钱。税收 税收负担主要落在中产阶级身上，而且还在不断增加。大多数人或家庭的实际税​​率约为20%。

因为福利高的国家税率就高，而美国的税种也很多。

美国税制是以所得税为主体的税制。联邦税主要包括个人所得税、社会保障税和企业所得税。此外，还有遗产税和赠与税、消费税（包括一般消费税和特殊用途消费税）、暴利税、印花税等。

美国该地区各州从东北部一直延伸到中西部北部，税收负担非常重。相比之下相比之下，南部各州的税收负担要友好得多。除了加州和俄勒冈州外，西部还有很多税收优惠的地区。

美国彩票的税金计算方法为：美国彩票中奖实际金额=彩票奖金总额-25% 国家税-州税-个人所得税 在美国中奖彩票奖金需要缴纳的税金包括国家税税、州税和个人所得税。美国是一个联邦国家，彩票是按州发行的。每个州的做法不同，不同的玩法方式和税率也不同。

除加利福尼亚州、新泽西州、得克萨斯州和华盛顿州不需要缴纳州税外，大多数州的彩民在中奖后都必须缴纳国家税、州税和个人所得税。

国税同25%，国税d各州不一样（有些州不需要缴纳彩票中奖所得税），而个人所得税是按年收入计算的（中奖金额包含在年收入中）。所以对于同一个人中了2亿，每个州缴纳的税款都是不同的。

简单来说，15%-39%。美国税法有一英尺多厚。分为联邦税和州税。一般来说，你的税率在20-30%之间，具体取决于你的工资、州（州税）、婚姻、孩子、医疗、房子等。

美国不仅有消费税，还有企业所得税、个人所得税等，但没有所谓的增值税和营业税。增值税也并非起源于美国。消费者税是美国政府对消费品征收的税种。美国消费税由两部分组成：州税斧头和地方税。美国各州的消费税有所不同。

当您出国旅行时，您可能会购买很多衣服、化妆品等并回国。一般来说，超过5000元的东西都需要纳税。详情如下： 中国海关要缴税。现行规定规定超过5000的部分征税，各地税率不同。取出的物品应在检查站进行记录。除带出境的外，出境时未登记带回国的也将征税。只要你在没有登记的情况下出境，你现在就要缴纳关税。 1.入境居民旅客携带境外自用物品入境，总价值在人民币5000元（含5000元）以内；如果非居民旅客携带个人使用的进口物品留在境内总价值低于2000元（含）的，海关给予免税放行。单件物品仅限自用、合理数量，但烟草制品、酒类制品以及国家规定应税的20类商品，按照有关规定办理。 2.入境居民旅客携带自用物品入境且超过5000元，经海关审核确认为自用物品的；入境非居民旅客携带拟留在境内的自用进境物品超过人民币2000元的，海关仅对超出部分的自用进境物品征税。对于不可分割的单一物品，全额征收。三、短期多次出行旅客的免税规定、查验放行标准等事项另行规定。据中国《通根据《海关总署公告2004年第7号》，不予免税的20类商品是：电视机、照相机、录像机、录影机、音响设备、空调、冰箱（冷柜）、洗衣机、照相机、复印机、程控电话交换机、微型计算机及外围设备、电话机、无线寻呼系统、传真机、电子计数器、打字机和文字处理机、家具、灯具和餐具。常见物品税额如下：移动电话：150元/笔记本电脑：1000元/台式主机：400元/主机、监控一体机：600元/数码相机：400元/盒奶粉、咖啡、茶：20元/公斤 MP3：20元/台2英寸以下MP4显示屏：100元/个 2英寸以上MP4显示屏：200元/个 U盘：20元/高档手表（关税价值1万元以上）：海关估价×30%。当您携带新品牌时-名包、衣服、化妆品带回家供自己使用，通常需要付费税，因为上面有吊牌，所以海关会把它们当作商品处理，如果当作商品你肯定要交税。中国海关对游客携带物品进出境的规定： 携带进境的物品必须申报并接受海关人员检查。旅行时不得为他人携带任何物品通过海关。 1. 香烟/雪茄/烟草。入境不满六个月者，可携带香烟400支；入境六个月以上者，可携带香烟400支；出境时携带四盒烟草制品； 2.酒精饮料允许在国内停留不超过6个月。入住六个月以上者可携带酒精饮料两瓶（0.75公斤）；入住六个月以上者可携带酒精饮料四瓶（0.75公斤）； 3. 传统中国SE药品和成药出境时每人最多可携带300元。外国；每人最多可携带价值150元的药品前往香港、澳门；严禁携带超限量药品入境； 4、赠送适量香水（自用）； 5、金银器及装饰品；入境时携带的物品不能超过100元。五十克；所有金银器及装饰品未经中华人民共和国许可不得出口； 6、文物出口所有出口文物必须在出境前获得中华人民共和国的许可； 7、下列电子设备可以进口：照相机、便携式录音机、便携式电影摄影机、便携式摄像机、笔记本电脑； 8. 严禁物品入境任何国家 枪支、军火及爆炸易燃物品多发性硬化症;假钞/假股票；对中国政治、经济、文化、道德有影响的印刷品、影片、照片、录音带、录像带以及其他物品；任何有毒物品；鸦片、吗啡、海洛因、大麻等毒品；任何可能传播疾病的动物、植物和物体；任何禁止进口的物品；任何可能泄露国家秘密的印刷品、胶卷、照片、录音带、录像带以及其他物品；任何文物；濒危动物、植物（包括标本、种子）。总结一下：带衣服、化妆品回国时，一般可以携带的物品最高价值不超过5000元人民币。超过5000元人民币的物品带回国时将被征税。税率取决于产品的质量。电子产品和笔记本电脑一般税率为20%。如果超过中国海关的标准，将被征税。上限为5000元。

美国农业是相当发达的传统产业，但同时也是美国整体经济中相对薄弱的产业，靠天吃饭的状况并没有根本改变。干旱、洪涝经常导致部分地区农业收成损失，国际市场价格波动也不时对农民收入产生影响。因此，农业一直是美国政府重点保护和支持的产业。美国农业以就业人口少、生产率高、农产品出口量大而闻名。据统计，美国有近200万个各类农场。农业人口约占总人口的2%。每年农产品销售总额约为2000亿美元。 2001财年，美国农业出口营业额达到 535 亿美元。

政府实施保护性农业税收政策是美国农业快速稳定发展的重要原因之一。农业税收不仅不是美国政府的主要收入来源之一，相反，农业支出是美国财政支出的重要组成部分。美国去年实施的新农业法规定，未来10年对农业的各种补贴和财政支持总额将达到1900亿美元。因此，美国政府长期以来实行的实际上是农业补贴政策，这是促进美国农业发展和农产品出口增长的重要因素。

农业收费方面，除政府按照国家规定一般向所有纳税人征​​收的税费外，统一所得税和其他税法，农民基本没有必须缴纳的其他费用。这些税包括所得税、就业税以及遗产税和赠与税，其中最重要的是所得税。同时，农业税不仅少，而且税收总额也很低。近年来，美国农民每年缴纳的所得税超过200亿美元，相当于美国政府每年征收的约1万亿美元。与个人所得税总额相比，可以说是微不足道的。就业税、房地产税和赠与税加起来约为 30 亿美元。

美国农业税收政策的重要目的之一就是保护中小农场。美国政府根据年销售额来定义农场规模，年销售额低于 25 万美元的农场被视为小型农场。按此衡量，美国农场总数的 94%是小农场。其中，年销售额低于10万美元的农场属于资源有限农场，经营者无需缴纳所得税。

此外，美国农业税法中还有多种不同类型的税收优惠措施。美国不仅没有专门针对农业的税收，而且还为农业生产和农业投资提供了许多税收优惠。这些优惠措施包括：递延纳税，即农民如果没有出售当年的全部收成，节省下来的部分可以等到下一年纳税；减税，即用于购买机器设备、建造生产建筑物等的支出，可以从当年销售收入中扣除部分税款。